ジェフリーズが2015年度第1四半期の財務業績を発表

ジェフリーズが2015年度第1四半期の財務業績を発表

（ニューヨーク）- （ビジネスワイヤ） -- ジェフリーズ・グループは本日、2015年度第1四半期の財務業績を発表しました。

2015年2月28日締め四半期の要点（ベーチェ事業の営業業績を除く調整額を含む）は以下の通りです。

総純収入は5億9200万ドル 調整後総純収入（ベーチェを除く）は5億3600万ドル¹ 純利益は1300万ドル 調整後純利益（ベーチェを除く）は2000万ドル¹ ジェフリーズのリチャード・B・ハンドラー会長兼最高経営責任者（CEO）とブライアン・P・フリードマン執行委員会会長は、次のように述べています。「第1四半期、債券取引市場に活気がなく、レバレッジド・ファイナンス資本市場では新規案件が少なかったことから、業績は低調となりました。このような業績ではあるものの、環境が改善しつつあることを考えると、ジェフリーズの2015年度の今後の見通しは良好だと考えています。現在、投資銀行業務の受注残は堅調で、債券取引市場も安定したようです。」

添付の財務諸表は、2014年11月30日締め年度のフォーム10-Kによる当社の年次報告書と併せてお読みください。

50年以上にわたって顧客にサービスを提供している世界的な投資銀行のジェフリーズは、洞察力、専門知識、執行サービスを投資家、企業、政府に提供するリーダー企業です。当社は株式、債券、外国為替、先物、コモディティーを対象とするあらゆる投資銀行業務、セールス、トレーディング、リサーチ、戦略ならびにウェルスマネジメントを米州、欧州、アジアで提供しています。ジェフリーズ・グループは、総合持株会社のリューカディア・ナショナル・コーポレーション（NYSE:LUK）の完全保有子会社です。

¹ 調整後財務指標は非GAAP財務指標です。投資家は、当社がベーチェ事業に関するさまざまな戦略的代替案を模索している状況で当社の業績を評価できるため、これらの指標は投資家にとっては有意義な情報となると経営陣は考えています。調整後の財務指標とそれぞれの直接の米国GAAP財務指標との差異調整については、3～4ページの付属明細書をご覧ください。

  ジェフリーズ・グループおよび子会社 連結損益計算書 （単位：千） （未監査）             四半期 四半期 四半期 2015年2月28日締め 2014年11月30日締め 2014年2月28日締め   収入： 手数料 $ 166,922 $ 180,275 $ 162,063 自己勘定取引 105,477 (33,841) 238,363 投資銀行業務 271,995 316,012 414,320 資産運用手数料およびマネージドファンドの投資利益（損失） (9,837) 1,728 9,957 受取利息 228,870 237,911 249,268 その他の収入   19,905   20,919   23,069 収入合計 783,332 723,004 1,097,040 支払利息   191,660   198,195   198,012 純収入   591,672   524,809   899,028   利息外費用： 報酬・給付 365,215 308,487 507,899   報酬・給付以外の費用 立会場仲介および決済手数料 55,080 55,829 49,513 技術および通信 72,387 66,363 64,306 賃料・機器賃借料 24,184 26,115 26,502 事業開発 21,937 27,791 26,476 専門サービス 24,256 28,206 24,819 貸倒準備金 (1,018) 50,772 2,614 のれん減損 - 54,000 - その他   16,747   21,266   14,630 報酬・給付以外の費用合計   213,573   330,342   208,860 利息外費用合計   578,788   638,829   716,759 税引き前利益（損失） 12,884 (114,020) 182,269 法人所得税（還付）   331   (13,901)   66,877 純利益（損失） 12,553 (100,119) 115,392 非支配持分に帰属する純利益（損失）   871   (360)   2,960 ジェフリーズ・グループLLCに帰属する純利益（損失） $ 11,682 $ (99,759) $ 112,432   税引き前営業利益率 2.2% -21.7% 20.3% 実効税率 2.6% 12.2% 36.7%     ジェフリーズ・グループおよび子会社 連結調整後財務データ（抜粋） （単位：千） （未監査）           2015年2月28日締め四半期 GAAP 調整額 調整後     純収入 $ 591,672 $ 55,906 (1) $ 535,766   利息外費用： 報酬・給付 365,215 27,067 (2) 338,148 報酬・給付以外の費用   213,573   41,785 (3)   171,788 利息外費用合計   578,788   68,852   509,936   営業利益（損失） $ 12,884 $ (12,946) $ 25,830   純利益（損失） $ 12,553 $ (7,724) $ 20,277   報酬比率 (a) 61.7% 63.1%     2014年11月30日締め四半期 GAAP 調整額 調整後     純収入 $ 524,809 $ 43,627 (1) $ 481,182   利息外費用： 報酬・給付 308,487 27,163 (2) 281,324 報酬・給付以外の費用   330,342   148,287 (4)   182,055 利息外費用合計   638,829   175,450   463,379   営業利益（損失） $ (114,020) $ (131,823) $ 17,803   純利益（損失） $ (100,119) $ (111,899) $ 11,780   報酬比率 (a) 58.8% 58.5%     2014年2月28日締め四半期 GAAP 調整額 調整後   純収入 $ 899,028 $ 47,172 (1) $ 851,856   利息外費用： 報酬・給付 507,899 28,617 (2) 479,282 報酬・給付以外の費用   208,860   32,840 (3)   176,020 利息外費用合計   716,759 61,457   655,302   営業利益（損失） $ 182,269 $ (14,285) $ 196,554   純利益（損失） $ 115,392 $ (8,969) $ 124,361   報酬比率 (a) 56.5% 56.3% (a) 米国GAAPによる報酬比率と調整後の報酬比率の調整は、上述の項目の調整から算出しました。

提示された調整後財務情報は未監査の非GAAP財務指標です。調整後財務情報は、まず米国GAAPによる情報から、当社のべーチェ事業の営業を除外して調整したものです。開示された調整後の指数および調整額は、対応する米国GAAPによる指数と関連して提示された場合、投資家は、べーチェ事業に対するさまざまな戦略的代替案の模索に関連して当社の業績を評価できるため、投資家にとっては有益であると当社は考えています。これらの指数は米国GAAPに基づく財務業績指標の代替、あるいはこれに優先するものと見なすことはできません。

  ジェフリーズ・グループおよび子会社 連結調整後財務データ（抜粋） 脚注     (1) 提示された期間のべーチェ事業の収入は、手数料、自己勘定取引、純利息収入を含み、調整後財務指標では収入からの控除に分類しています。   (2) べーチェ事業の活動にのみ関連する従業員（フロントオフィスの人員および専属サポート要員を含む）に対して提示された期間に計上された報酬費用および給付は、調整後財務指標では報酬・給付費用からの控除に分類されています。   (3) 提示された期間のべーチェ事業の業務に直接関連する費用は、調整後の報酬・給付以外の費用から控除されています。これらの費用には、立会場仲介および決済手数料、べーチェ事業が事業活動を行う上で直接使用する資本計上されたソフトウエアの償却、べーチェの営業活動実施に直接関連する技術費用、顧客セールスおよびトレーディング活動の一環としてべーチェに発生した事業開発および専門サービス費用（べーチェ事業固有の一部の概算サポート費用を含む）が含まれます。   (4) 提示された期間にべーチェ事業の一部として発生した以下の費用は調整後の報酬・給付以外の費用から控除されています。     単位：1000ドル     2014年11月30日締め四半期 立会場仲介、技術および通信、事業開発、専門サービスおよび べーチェ事業の営業活動実施により直接発生するその他の概算費用 $ 36,553 顧客の債務不履行および閉止による貸倒費用 52,300 べーチェの報告単位に帰属するのれんの減損 51,900 べーチェの報告単位に帰属する一定の無形資産の減損 7,534   $ 148,287     ジェフリーズ・グループおよび子会社 財務統計情報（抜粋） （単位：千、その他のデータを除く） （未監査）           四半期 四半期 四半期 2015年2月28日締め 2014年11月30日締め 2014年2月28日締め 部門別収入 株式 $ 203,479 $ 158,452 $ 188,823 債券   126,035     48,617     285,928 合計 329,514 207,069 474,751   エクイティ 79,071 67,910 94,738 デット   60,876     131,901     173,038 キャピタルマーケット 139,947 199,811 267,776 アドバイザリー業務   132,048     116,201     146,544 投資銀行業務 271,995 316,012 414,320   資産運用手数料およびマネージドファンドの投資利益（損失） 資産運用手数料 13,985 4,930 9,446 マネージドファンドの投資（損失）利益   (23,822 )   (3,202 )   511 合計   (9,837 )   1,728     9,957 純収入 $ 591,672   $ 524,809   $ 899,028   その他のデータ 取引日数 61 63 61   全社平均VaR（単位：百万） (A) $ 13.27 $ 12.75 $ 16.27 ナイト・キャピタルを除く全社平均VaR（単位：百万） (A) $ 9.29 $ 8.77 $ 12.64 ナイト・キャピタルとハービンガー・グループを除く全社平均VaR（単位：百万） (A) $ 9.29 $ 8.77 $ 9.23 (A) VaR（バリュー・アット・リスク）は、当社の取引ポジションに対して市場の不利な変動により1日の間に信頼度95%で生じる可能性のある損失額です。VaRの計算の詳細については、2014年11月30日に終了した年度のフォーム10-Kによる年次報告書の第2部第7項「経営陣による説明と分析」の「バリュー・アット・リスク」を参照してください。     ジェフリーズ・グループおよび子会社 財務ハイライト （単位：百万、特記ある場合を除く） （未監査）       四半期 四半期 四半期 2015年2月28日締め 2014年11月30日締め 2014年2月28日締め   財務状態： 総資産 (1) $ 43,787 $ 44,518 $ 43,440 四半期平均総資産 (1) $ 49,862 $ 51,030 $ 49,075 のれんおよび無形資産控除後四半期平均総資産 (1) $ 47,961 $ 49,077 $ 47,089   現金および現金同等物 (1) $ 3,340 $ 4,080 $ 2,865 現金および現金同等物・その他の流動性資金源 (1) (2) $ 4,647 $ 5,500 $ 4,467 現金および現金同等物・その他の流動性資金源の総資産に対する割合 (1) (2) 10.6 % 12.4 % 10.3 % 現金および現金同等物・その他の流動性資金源ののれんおよび無形資産控除後総資産に対する割合 (1) (2) 11.1 % 12.9 % 10.8 %   保有金融商品 (1) $ 19,099 $ 18,637 $ 18,126 のれんおよび無形資産 (1) $ 1,900 $ 1,904 $ 1,987   総株主資本（非支配持分を含む） $ 5,466 $ 5,463 $ 5,462 総構成員株主資本 $ 5,427 $ 5,425 $ 5,432 有形構成員株主資本 (3) $ 3,527 $ 3,520 $ 3,445   べーチェの資産 (4) $ 3,926 $ 4,202 $ 3,839   レベル3金融商品： レベル3保有金融商品 (1)(5) $ 579 $ 527 $ 495 保有レベル3金融商品の総資産に対する割合 (1) 1.3 % 1.2 % 1.1 % 保有レベル3金融商品の保有金融商品合計に対する割合 (1) 3.0 % 2.8 % 2.7 % 保有レベル3金融商品の有形構成員株主資本に対する割合 (1) 16.4 % 15.0 % 14.4 %   その他のデータおよび財務比率： 総資本 (1) (6) $ 11,193 $ 11,269 $ 11,219 レバレッジ比率 (1) (7) 8.0 8.1 8.0 調整レバレッジ比率 (1) (8) 10.1 10.4 10.4 有形総レバレッジ比率 (1) (9) 11.9 12.1 12.0 レバレッジ比率（リューカディアとの合併の影響を除く） (1) (10) 10.1 10.3 10.0   取引日数 61 63 61   全社平均VaR (11) $ 13.27 $ 12.75 $ 16.27 ナイト・キャピタルを除く全社平均VaR (11) $ 9.29 $ 8.77 $ 12.64 ナイト・キャピタルとハービンガー・グループを除く全社平均VaR (11) $ 9.29 $ 8.77 $ 9.23   従業員数（期末） 3,936 3,915 3,838     ジェフリーズ・グループおよび子会社 財務ハイライト - 脚注   (1)   2015年2月28日に関する数値は本業績発表日時点の速報値であり、2015年2月28日期末会計年に関するフォーム10-Qによる四半期報告書において修正される可能性があります。   (2) 2015年2月28日時点のその他の流動性資金源には、質の高い国債および米国債やその他の質の高い国債を担保とするリバースレポ取引の総額9億1100万ドルと、現在担保として差し入れていない保有金融商品から妥当なヘアカットを想定して確保できると合理的に予想される追加の担保付き資金およびジェフリーズ・ベーチェの運転資金として利用できる上位担保付き回転信用枠により調達可能な追加的資金の総額3億9600万ドルが含まれます。2014年11月30日時点のその他の流動性資金源に含まれるこれらの項目はそれぞれ10億5700万ドルと3億6400万ドルで、2014年2月28日時点ではそれぞれ11億3000万ドルと4億7200万ドルでした。   (3) 有形構成員株主資本（非GAAP財務指標）は、総構成員株主資本からのれんと特定可能な無形資産を差し引いたものです。金融機関は有形構成員株主資本の比率に基づいて評価されることが多く、これらの比率は投資家にとって大きな意味を持つため、有形構成員株主資本は重要な評価尺度と考えられます。   (4) べーチェの資産（非GAAP財務指標）には、現金および現金同等物、顧客分別現金および証券、保有金融商品、売り戻し条件付き購入証券、べーチェ事業に帰属する売掛金が含まれます。   (5) レベル3金融商品は米国会計基準体系（ASC）第820号に基づいて分類されており、保有金融商品の項目に公正価値で計上されています。   (6) 2015年2月28日、2014年11月30日および2014年2月28日時点の総資本には、それぞれ57億2600万ドル、58億600万ドルおよび57億5700万ドルの長期借入金と、総株主資本が含まれます。総資本に含まれる長期借入金は、回転信用枠の残高と1年以内に返済期限を迎える借入金（存在する場合）を差し引き後のものです。   (7) レバレッジ比率は、総資産を総株主資本で除したものです。   (8) 調整レバレッジ比率（非GAAP財務指標）は、調整資産を有形総株主資本（総株主資本からのれんと特定可能な無形資産を差し引いたもの）で除したものです。調整資産（非GAAP財務指標）は、総資産から借入証券、売り戻し契約に基づいて購入した証券、分別されている現金および証券、のれん、特定可能な無形資産を減じ、売却済未購入金融商品（デリバティブ債務控除後）を加えたものです。調整資産は、2015年2月28日時点では359億7700万ドル、2014年11月30日時点では369億600万ドル、2014年2月28日時点では362億7300万ドルでした。調整資産は、一般に当社の証券貸出業務を通じて顧客債務により自動的に手当されるためリスクが低いと見なされる特定の資産を除外しているため、重要な指標と考えられます。   (9) 有形総レバレッジ比率（非GAAP財務指標）は、のれんと特定可能な無形資産を差し引いた後の総資産を有形構成員株主資本で除したものです。有形総レバレッジ比率は、格付け機関が当社のレバレッジ比率を評価する際に使用しています。   (10) リューカディアとの合併の影響を除いたレバレッジ比率（非GAAP財務指標）は、次のように算出されています：         2月28日     11月30日     2月28日 単位：100万ドル 2015 2014 2014 総資産 $ 43,787 $ 44,518 $ 43,440 リューカディアとの合併に関するのれんおよび買収会計の公正価格調整 (1,957 )

プレスリリース情報提供元：ビジネスワイヤ