3DマトリックスResearch Memo（6）：止血材の出荷に備えたペプチド原材料分の在庫を計上

*16:41JST 3DマトリックスResearch Memo（6）：止血材の出荷に備えたペプチド原材料分の在庫を計上

■決算概要

（4）財務状況について

2013年4月期の財務状況及びキャッシュフローの状況については、表の通りとなっている。貸借対照表では総資産が前期比34百万円減少の3,020百万円となった。変化点をみると在庫が260百万円計上されているが、これは止血材の出荷に備えたペプチド原材料分となる。現預金の増加（+275百万円）は今後の運転資金増加に備えたもので、銀行からの借入金の調達800百万円などによって賄われた格好だ。スリー・ディー・マトリックス<7777>では、各銀行との関係は良好であることからも流動性を見ながらも、収益が軌道に乗れば借入金は返済していく方針としている。

2013年4月期末の現金及び現金同等物は前期末比で275百万円増加の2,033百万円となっている。営業活動によるキャッシュフローは、原材料の調達や期間損益の赤字などにより656百万円のマイナスとなったが、銀行からの借入金800百万円や株式発行収入133百万円など財務活動によるキャッシュフロー983百万円でカバーした格好となっている。

（執筆：フィスコ客員アナリスト 佐藤譲）《SY》